Возврат подоходного налога с покупки квартиры 2021

Содержание

Как получить налоговый вычет в 2019 году: изменения при покупке квартиры

Если вы приобретатель жилья и не нашли себя среди тех, кому возврат подоходного налога не положен, смело собирайте документы. 2019 год не принес критичных изменений в законы о государственных сборах относительно возмещения подоходного налога для покупателей недвижимого имущества. Рассчитать, какой имущественный вычет вам положен после приобретения жилого помещения, не составляет труда. Изменения в законодательстве произошли в срок до 2014 года.

Относительно изменений, внесенных в законодательство о сборах, можно также упомянуть следующее: если раньше на один объект недвижимость мог оформить документы по возврату налогов только один гражданин, то теперь, в 2019 году, обратиться с таким заявлением имеют право и совершеннолетние члены его семьи. Правда, лимит остается прежним: 260 тысяч рублей.

Особенности возврата подоходного налога при покупке квартиры пенсионером

  • Декларация 3 — НДФЛ с указанием доходов, суммы налога и стоимости приобретенной недвижимости за год;
  • Копии всех страниц паспорта;
  • ИНН;
  • Справка 2 — НДФЛ о доходах. Документ следует получить по месту работы и заверить у руководителя или в бухгалтерии;
  • Заявление о возврате имущественного вычета;
  • Договор о купли-продажи недвижимости;
  • Акт приема-передачи квартиры или иного жилья;
  • Свидетельство о государственной регистрации;
  • Копия пенсионного удостоверения;
  • Реквизиты для перевода денежных средств.

После 2012 года некоторые пенсионеры в России получили возможность возвратить НДФЛ. В их число входят работающие пенсионеры, которые пользуются данным правом наравне с другими гражданами. Неработающие пенсионеры могут воспользоваться не только данной льготой, но и перенести налоговый вычет на прошлые года, когда получали заработную плату и оплачивали налоги. Также существует возможность возвратить деньги через работающего супруга, поскольку по закону жилье является совместной собственностью.

Как оформить возврат подоходного налога при покупке квартиры в 2019 году

Право на получение возмещения по НДФЛ – прерогатива налоговых резидентов России. К этой категории граждан относятся все лица, проживающие на территории страны больше 183 дней, обладающие официальным местом работы и уплачивающие регулярно подоходный налог в объёме 13%. При этом следует учитывать, что сумма возврата за год не может быть больше совокупных за этот год налоговых перечислений от резидента в казну.

Планируя стать собственником квартиры, желание сэкономить станет оправданным. Тем более, если такая возможность предоставляется государством. Получение на законных основаниях 260 тысяч рублей в виде вычета НДФЛ не может не радовать. При этом наличие ипотечного кредита позволит только увеличить эту сумму.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером

Впервые право воспользоваться переносом вычета у пенсионеров появилось с 01.01.2012 года, но ограничивалось оно узким кругом лиц. Получить государственное послабление могли те пенсионеры, которые не трудились и не получали иной доход, подпадающий под систему обложения по ставке 13%.

Новый закон о возврате налога с покупки квартиры в 2019 году

  • лица, не имеющие официальное трудоустройство;
  • граждане, израсходовавшие установленный лимит;
  • налогоплательщики, воспользовавшиеся услугой ранее;
  • лица, приобретающие недвижимость у близких родственников;
  • семьи, которые использовали государственные субсидии, такие как материнский капитал;

13% от покупки возвращаются вам

В случае обращения в ФНС, выплата суммы будет происходить раз в год при подтверждении обоснованности процедуры со стороны государственных органов. В случае оформления возврата НДФЛ через работодателя, деньги будут выплачиваться вам ежемесячно в размере неудержанного подоходного налога. Но в обоих случаях необходимо обратиться в налоговые органы, чтобы подтвердить свое право на получение средств.

Возврат налога с покупки квартиры в 2019 году для физических лиц — новый закон по возврату налогового вычета

Порой даже при полном отсутствии связей сотрудники в состоянии заподозрить нарушение и запросить декларацию 3 НДФЛ на возврат подоходного налога при покупке квартиры или дома по процентам, но и составление документа, где заявитель должен заверить сотрудников, что с продавцом нет родственных связей и не покупает у родственников. Если подобную сделку все же требуется провести, нужно просто перепродать желаемое жилье или землю под ИЖС посредством иных, третьих лиц. Покупка супругами допустима, если они находятся в браке, а у родителей покупать нельзя.

Люди, обладающие возможность получить деньги, подают запрос много раз. Главным требованием здесь является фактор, чтобы сумма возвращенного не превышала отметку в 260 тысяч. Согласно современному законодательству, заявитель может переносить невыплаченные отчисления на год или два, идущие после оформления. Рекомендуется поступать так, пока не заберется выплата полностью.

Как сделать возврат налога при покупке квартиры: все условия и пошаговая инструкция

Действительно, бывают ситуации, что заемщик оказывается без работы. Например, женщина ушла в декретный отпуск, заемщик попал под сокращение или уволился. Ничего страшного. Процедура возмещения временно приостанавливается до момента выхода налогоплательщика на официальную работу. И не важно, что это произойдет через пару лет.

  • Сделка по купле-продаже жилья не была заключена между зависимыми людьми. Налоговый кодекс к таким относит родителей, братьев, сестер, супругов, детей, работодателей и подчиненных.
  • В кредитном договоре должна быть четко написана цель кредита – приобретение или строительство жилья, земли для строительства дома. Есть потребительские кредиты, которые выдаются под залог недвижимости. Они тоже называются ипотекой, но берутся на любые цели. В договоре так и будет написано. Поэтому для возмещения эти суммы государство не примет.

Изменения в налоговом вычете при покупке квартиры в 2019 году

  • Существует лимит относительно той суммы, в отношении которой налогоплательщик может применить налоговый вычет. Сумма, как и была, составляет два миллиона рублей. Но если раньше такое ограничение касалось именно объекта недвижимости, то сейчас такое ограничение касается субъекта налогового вычета. В чем разница? А разница принципиальная: раньше вне зависимости от того, сколько квартир купил гражданин, он имел право применять вычет только к одному объекту. Сейчас же такую компенсацию можно применять к нескольким объектам недвижимости, но только одним субъектам. Преимущество данного новшества в том, что это расширяет возможности потенциального покупателя квартиры.
  • Сумма компенсации по операциям с оплатой ипотечных процентов ранее составляла 13% от самих процентных платежей. То есть налогоплательщик мог включить в расходы периода все уплаченные проценты. Теперь же есть ограничение. Вычет по уплаченным по ипотеке процентам не может быть более, чем три миллиона рублей. Таким образом, сколько не переплатил субъект по жилищному кредиту, больше 3-х млн. рублей он не получит.

Возврат подоходного налога при покупке жилья

Сумма, подлежащая возмещению, зависит от стоимости жилья и величины подоходного налога, перечисленного государству. Согласно последним законодательным изменениям лимит стоимости жилых помещений на одного гражданина составляет 2 млн. рублей. Соответственно, наибольший налоговый вычет при покупке квартиры 2016 года определяется как 13% от данной суммы, т.е. 260 тысяч рублей.

Программа налоговых вычетов регламентируется ст. 220 НК РФ и позволяет гражданам направить средства на улучшение своих жилищных условий. Право на такие перечисления получают граждане, которые уплачивают подоходный налог в государственный бюджет (в размере 13%). Поэтому после приобретения жилья можно получить 13%-ные выплаты от стоимости квартиры, процентов за ипотеку и других затрат.

Возврат налога при покупке квартиры в 2018 году — как получить вычет

Такая ситуация может быть актуальна во многих случаях. Может быть, вы не знали о вычете и узнали о нем только сейчас. Может быть, до его оформления не доходили руки. А может быть, вы купили квартиру в 2015 году, а доходы, которые облагаются налогом НДФЛ, появились у вас лишь в 2018-м.

Оформить вычет можно как через вашего работодателя (что в большинстве случаев удобнее), так и непосредственно в налоговых органах. Обратите внимание, что если вы официально трудоустроены в нескольких местах, вы можете подать заявления на вычеты у каждого из работодателей и возвращать себе налог на доходы с каждой из ваших зарплат.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионерам в 2019

  1. С помощью специальных программ, например, «Декларация». Скачать эту программу возможно на сайте налоговой службы. Стоит иметь в виду, что в том случае, если декларацию нужно заполнить за несколько лет, то такую программу придется скачивать столько раз, за сколько лет будет оформляться документ;
  2. В «Личном кабинете» на сайте Федеральной Налоговой службы РФ.
  1. Паспорта всех владельцев жилой площади;
  2. Подтверждение о брачных отношениях понадобится, если недвижимость была приобретена гражданам, находящихся в статусе супругов;
  3. Контракт купли-продажи;
  4. Подтверждение о праве владении;
  5. Выписку приема – передачи жилой недвижимости;
  6. Бумаги с указанием суммы, которую выплатил гражданин при покупке жилого помещения. Такими важными документами, которые подтвердят доход заявителя, могут являться:
    • Выписки из банковского учреждения;
    • Финансовые выписки.
  7. Декларация о возврате имущественной выплаты. Такое заявление имеет установленную форму 3 – НДФЛ;
  8. Бумагу об оплате труда по утвержденной форме. В том случае, когда гражданин работает в нескольких фирмах, то ему нужно получить такие справки у работодателей каждой из компаний;
  9. Реквизиты счета, куда будет перечислена сумма за возврат подоходного налога;
  10. Заявку на получение имущественного вычета на купленную жилую площадь;
  11. Если возврат подоходного налога оформляется на ипотечную квартиру, то от физических лиц понадобятся следующие важные бумаги:
    • Договор об ипотечном кредитовании;
    • Справка от банка, в которой будет указана выплаченная сумма по процентной ставке;
  12. Если квартира была приобретена во время брачных отношений, то супругам нужно предоставить также заявление, где будет указана сумма налогового вычета согласно процентным долям, которыми владеет каждый из супругов.
Это интересно:  Как перейти на упрощенную систему налогообложения

Имущественный вычет

За налоговый период можно предоставить требования на вычет только в сумме, не превышающей размер заработной платы, облагаемой по ставке 13%. Остаток переносится на следующий период. Но, если налогоплательщик не воспользовался правом сразу после покупки жилья, он может суммировать суммы доходов за 3 года.

  • проценты с взятого кредита (ипотеки);
  • затраты на строительство нового жилья, достройку дома, покупку земельного участка;
  • расходы на отделочные материалы (если квартира или дом были куплены без отделки);
  • потраченные на проектно-сметную документацию, услуги по подключения к коммуникациям средства.

Документы для налогового вычета при покупке квартиры

Уважаемые читатели, рады приветствовать вас. Продолжая публикацию статей, посвященных льготам, рассмотрим, какие документы потребуются для налогового вычета за квартиру. Обратим внимание на особенности их заполнения, условия подачи. Детализируем списки бумаг в зависимости от ситуации.

Так как право на предоставление компенсации налога гарантировано всем плательщикам НДФЛ, то широкому кругу читателей будет интересно знать, какие документы нужны на стадии оформления. Рассмотрим списки для покупки квартиры в кредит и за собственные деньги, а также при осуществлении ремонта и строительстве жилья.

Акция. Консультация юриста 2500 рублей БЕСПЛАТНО до 6 июня

На заметку! Перечень документов отличается в зависимости от вида приобретения (собственные средства/кредит). Также меняется он с учетом вида траты (приобретение жилья, его строительство или ремонт) и способа оформления льготы (через предприятие/ФНС).

Документы для ФНС на финансовый возврат за покупку жилья в 2019 году

Для возврата компенсации предусмотрено два способа: через работодателя, а также через ФНС. В этом разделе рассмотрим перечень документов для получения финансового послабления вторым способом. Обговорим также способы и сроки подачи бумаг.

Список основных документов для денежного возврата, если квартиру покупают за собственные средства:

  1. Декларация форма 3-НДФЛ. Скачать ее бланк можно на нашем сайте ниже или на сайте ФСИН и на любом другом специализированном юридическом портале. Подавать нужно оригинал, заполненный и подписанный лично заявителем.
  2. Паспортные копии. Потребуются все страницы с записями. При подаче нужен и оригинал для сверки ксерокопий.

На заметку! Несмотря на то что, копии паспорта – не обязательные для назначения вычета составляющие, их требуют в большинстве отделений ФСИН. Если у заявителя нет при себе оригинала удостоверения личности, то должны быть нотариально заверенные копии.

  1. Бланк 2-НДФЛ. Такой бланк справки о доходах, которую нужно оформить по каждому официальному месту работы. Представленные в ней сведения берутся за основу при заполнении основной декларации.

К сведению! Если за год лицо меняло несколько мест работы, то соответствующие справки нужно будет взять с каждого предприятия.

  1. Заявление на возврат средств. По сути, декларация 3-НДФЛ включает само требование на предоставление вычета, но в ней нет раздела для внесения платежных реквизитов. Отдельное заявление, для которого предусмотрена свободная форма изложения, содержит некоторые обязательные данные. Обязательно в нем указываются реквизиты счета, для последующего зачисления денег. Образец его написания вы можете найти на нашем сайте.
  2. Договор купли-продажи — ДКП. В случае приобретение квартиры на первичном рынке, то должен быть договор долевого участия. В ФНС подается копия этих бумаг.

Важно! При долевом участии вместо свидетельства потребуется подготовить акт сдачи квартиры в эксплуатацию.

  1. ЕГРН выписка. Альтернатива – свидетельство о регистрации собственности в отношении недвижимого объекта.
  2. Платежные документы. К их числу относятся платежные поручения, расписки, квитанции. Речь идет обо всех бумагах, которые могут подтвердить факт расходования средств.
  3. ИНН. Данные прописываются в самом заявлении. Желательно сразу же приложить заверенную копию.
  4. Реквизиты счета. Оформляется соответствующая справка в банковском учреждении, где организовано обслуживание.

Дополнительная отчетность

Необходимо также учесть дополнительные документы для получения вычета при приобретении жилья в кредит и при совместной собственности. Бумаги, которые нужны для реализации налогового послабления при ипотеке:

  1. Кредитный договор. Нужны копии всех страниц с визой на каждой странице, которая подтверждает достоверность копии. Они будут нужны как при оформлении основной суммы вычета, а также при возврате процентов.
  2. Справка об уплаченных за отчетный период процентах.
  3. Платежные бумаги, которыми подтверждается возврат денег банковскому учреждению. Это чеки и выписные бланки, квитанции и поручения.

Дополнительные бумаги для получения имущественного возврата при совместной собственности:

  1. Заявление о распределении долей. Для подачи нужно подготовить оригинал. Образцы таких заявлений можно найти на юридическом портале.
  2. Документы, для определения родства:
  • брачное свидетельство;
  • детские свидетельства.

Необходимые для налогового возврата документы при самостоятельном строительстве:

  • платежные документы в виде заверенных копий квитанций и чеков, которые подтверждают расход;
  • договор на оказание услуги + платежные бланки (если оплачивалась специализированная услуга при ремонте или ИЖС).

Внимание! Возврату подлежат как расходы на строительные материалы, так и оплата стоимости специализированных услуг (составление сметной документации). Компенсируется и ремонтные растраты.

Что необходимо для назначения налогового вычета через предприятие

Возвратный процесс на предприятии проще оформления через ФНС. В этом случае подавать 3-НДФЛ бланк не понадобится. Подавать заявление на компенсацию нужно непосредственно после траты. Но особенность этого способа в том, что всю сумму сразу получить не удастся. Зарплата заявителя будет увеличиваться на сумму НДФЛ платежа до тех пор, пока не покроется полагающаяся сумма.

Напоминаем! Вы можете оценить Вашу ситуацию у юриста — это бесплатно! Звоните!

Преимущество оформления преференции на предприятии – упрощенный пакет документов и возможность оформления сразу после покупки, трате на товары, услуги.

Собственно в бухгалтерию подается заявление + налоговое уведомление. Все остальные бланки и бумаги. Перечисленные ниже – бумаги для налоговой службы. На их основании как раз таки выдается уведомление. Это основной для работодателя документ, который подтверждает право сотрудника на прибавку к ЗП в размере месячного НДФЛ-отчисления.

Основные документы при назначении вычета работодателем:

  1. Заявление.
  2. Уведомление.
  3. Документы на квартиру:
  • свидетельство права собственности;
  • акт приема-передачи (при долевом участии);
  • договор купли продажи (ДКП) или долевого участия (ДДУ).
  1. Кредитные документы:
  • договор;
  • справка с остаточной суммой долга;
  • квитанции о погашении сумм;
  • выписка по уплаченной сумме процентов.
  1. Бумаги при совместном владении:
  • заявление на определение размера долей между членами семьи;
  • брачное свидетельство;
  • детские свидетельства о рождении.
  1. Бумаги, которые подтверждают целевое расходование и фактические траты при ИЖС/ремонте:
  • квитанции, чеки на строительные материалы;
  • платежные поручения на перечисления за услуги;
  • подрядные договора, договора на оказание других специализированных услуг;
  • акты приема товаров.

Внимание! Траты, предусматривающие частичный возврат – приобретение жилья, его ремонт и строительство.

Налоговое уведомление, что это?

Для получения налогового уведомления в ФНС подается заявление. В нем должны содержаться такие сведения:

  • паспортные данные;
  • ИНН;
  • адрес регистрации + проживания;
  • размер вычета;
  • вид траты;
  • наименование объекта;
  • адрес квартиры;
  • размер доли собственности;
  • данные работодателя (наименование + адрес + ИНН);
  • перечень прилагаемых документов.

Дополнительно потребуются правоустанавливающие бумаги на жилье и справки о доходах с места работы. При кредите нужно собрать все платежные бумаги, банковские выписки и соглашения. Потребуется сделать копии всех бумаг.

На момент обращения у заявителя на руках должны быть оригиналы и ксерокопии. После сверки бумаг, налоговый инспектор вернет подлинники, а оставит себе копии. На месте может быть составлен реестр переданных бумаг, в двух экземплярах. Надобность в этом бланке отпадает, если претендент изначально в самом заявлении обозначил список.

В части 3 статьи 220 НК определено, что для получения вычета работодателю нужно предоставить налоговое уведомление. Это формат документа, подтверждающего право гражданина на денежный возврат.

На рассмотрение заявки налоговой службой отводится 30 календарных дней. При выявлении ошибок в заполнении, неполном комплекте документов, инспектор вправе предложить заявителю исправить несоответствие. Если проблема не будет устранена, имеются другие причины для отказа, будет отправлено письменное уведомление с аргументацией такого исхода.

  • право на вычет было реализовано заявителем ранее;
  • исчерпан лимит;
  • представленная в документах информация не соответствует действительности.

Гражданин всегда может оспорить отказ налогового инспектора в предоставлении уведомления в вышестоящих инстанциях, в суде.

Актуальные вопросы и ответы

Вопрос: Квартиру покупали частично за счет материнского капитала. Предусмотрен ли вычет с этой траты?
Ответ: С суммы, погашено средствами материнского капитала, возврата не будет. Могут вернуть процент с той части, что оплачивалась личными средствами.

Вопрос: В 2018 году оформил ссуду на работе, могу ли я получить с нее налоговый вычет?
Ответ: Если в соглашении с работодателем четко прописано, что средства вы берете на покупку жилья, его строительство, то возврат будет. Без соответствующего условия, даже если вы по факту потратили эти средства на решение жилищного вопроса, компенсации не будет.

Статья закончилась. Вопросы остались? Консультация юриста БЕСПЛАТНО

Возврат подоходного налога при покупке квартиры в 2019

Вопрос возврата имущественного вычета для каждого российского плательщика налогов при приобретении или строительстве жилья является одним из наиболее актуальных, в особенности для тех, кто только запланировал приобрести или построить свой дом.

Государством установлен конкретный объем НДФЛ при вычете, подлежащий обязательному возврату – 260 тысяч рублей, не учитывая возвращаемый подоходный налог с процентов по ипотеке, выплачиваемых при приобретении недвижимости на основании кредитного договора.

Даже учитывая четкость законодательной регламентации порядка выделения и приобретения покупателями жилплощади вычета и недвусмысленность требований, описанных нормами в сфере возврата выплаченного НДФЛ, сама процедура оформления довольно часто вызывает у граждан вполне допустимые сложности и ряд вопросов.

Спросить быстрее, чем читать! Задайте вопрос через форму (внизу), и в течение часа профильный специалист перезвонит вам, чтобы оказать бесплатную консультацию.

Изменения в возврате НДФЛ на жилье с 2019 года

В действующей на текущий момент редакции статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации говорится:

  • При совершении покупки жилья в 2019 — 2021 гг., допустимый объем вычета распространяется на все купленные объекты в совокупности;
  • При ипотечном приобретении жилья задействован лимит по возврату лишь оплаченных по факту процентов;
  • Оформляя возврат налога за жилье, находящегося в общей долевой собственности родителей и их детей, разделение вычета может происходить по обоюдному согласию, а не исходя из размера каждой доли.

Отдельно следует упомянуть пенсионеров, определенное их число приобретают право на получение вычета одномоментно с выходом на пенсию. Но поскольку такая выплата, как пенсия, не подлежала обложению налогом на доходы, то ранее у пенсионеров не было возможности использовать вычет. С 2019 г. все кардинально поменялось.

Пенсионерам дозволено осуществлять перенос имущественных вычетов на прошлые периоды. Но, все же, с конкретным ограничением до 36 месяцев. Если пенсионером за этот период оплачивался НДФЛ, будет возможен и сам возврат налоговых сумм.

У кого есть право получения вычета

Право получить возврат выплаченных сумм налога при возведении и приобретении жилья, есть у налоговых резидентов Российской Федерации.

Это интересно:  Прямые налоги представляют собой

К ним законодательно отнесены лица, беспрерывно проживающие на территории РФ не менее 183 дней за годовой период, имеющие официальный заработок и перечисляющие НДФЛ в бюджетную казну.

Главным правилом при исчислении вычета, является то, что объем фактически возвращенных сумм не должен быть больше величины НДФЛ, выплаченного работодателем (или же плательщиком налогов) за отчетный срок.

Из этого следует, что определенные категории лиц избавлены от возможности получения вычетов, покупая себе жилье. Это касается граждан, являющихся:

  • Нерезидентами Российской Федерации;
  • Неработающими студентами и пенсионерами;
  • Безработными лицами, которые обеспечены соответствующим пособием;
  • Женщинами, находящимися в декретном отпуске (за срок, в течение которого они фактически не работали и, значит, не направляли в госказну налог);
  • Военнослужащими;
  • Детьми-сиротами, не достигшими 24 лет и обеспеченными госпособием;
  • Гражданами, официально не трудоустроенными;
  • Иными гражданами, не оплачивающими НДФЛ, вне зависимости от момента трудоустройства и объема зарплаты, получаемой неофициально;
  • Не могут надеяться на получение налогового возврата ИП, которые в расчетах с бюджетом используют отдельные виды налогообложения (упрощенная или временная система, патент), в случае, когда они не имеют другого источника прибыли, с которого начисляется налог в 13 процентов.

Законодательно приемлемо получение возврата родителями за своих детей, не достигших совершеннолетия.

При каких обстоятельствах получение имущественного вычета невозможно?

Часть налогоплательщиков, намеревающихся возвратить НДФЛ, могут столкнуться с прямым отказом при таких обстоятельствах:

  • Если стороны соглашения купли-продажи недвижимости представлены близкими родственниками;
  • В случае если в приобретении жилья непосредственное финансовое участие принимал работодатель;
  • Представляется невозможным получение возврата НДФЛ на суммы, перечисляемые в рамках проведения покупки недвижимости с использованием средств по сертификату маткапитала, ипотеки (военной) либо госсубсидии.

Часть суммы, не охваченная указанными выплатами и выплаченная плательщиком налогов лично, вполне можно предъявлять для оформления возврата.

О расчете налога при дарении квартиры и порядке его оплаты читайте тут.

Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно ваших проблем. Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты! Напишите свой вопрос через форму (внизу), и один из наших юристов перезвонит вам, чтобы оказать бесплатную консультацию.

Документы: возврат подоходного налога при покупке квартиры в 2019

Каждые отдельные обстоятельства здесь требуют уточнения перечня документации в налоговой по месту проживания лица, для правильного оформления налогового возврата.

Преимущественно, подразделения ФНС на территории запрашивают пакет документов, состоящий из:

  • Личного ИНН плательщика налога;
  • Справки о получаемой прибыли (по форме 2 НДФЛ). Ее может предоставить бухгалтерия по месту работы. В ней отображаются данные за все предыдущие месяца отчетного годового периода;
  • Документации, устанавливающей право владения приобретенным либо построенным объектом жилой недвижимости. Она может быть представлена в виде договора купли-продажи жилья либо долевого участия;
  • Документации, подтверждающей проведение оплат за жилье (это может быть расписка, написанная продавцом в подтверждение получения им денег, квитанции или чеки, выданные застройщиком, платежные поручения и другие документально оформленные удостоверения перечисления и оплаты средств);
  • Свидетельства, подтверждающего факт приобретения жилплощади;
  • Заявления плательщика налога, подтверждающего его волю по выполнению возврата НДФЛ;
  • Данных работодателя, при условии, когда плательщик высказывает желание о получении уведомления;
  • Декларации о полученной плательщиком прибыли за определенные периоды, при намерении оформления им возврата до 3 лет в форме 3 НДФЛ;
  • Банковских реквизитов, для дальнейшего перевода средств по возврату. Когда налогоплательщик трудоустроен в нескольких фирмах, он может сразу приложить формы 2 НДФЛ от каждого работодателя.

Все еще ищете ответ? Спросить юриста проще! Напишите свой вопрос через форму (внизу), и в течение часа профильный специалист перезвонит вам, чтобы оказать бесплатную консультацию.

Сроки возврата подоходного налога при покупке квартиры

До того как возвратить налоговые суммы, налоговым инспектором проверяется предоставленная заявителем декларация формы 3 НДФЛ. Законодательно закрепленный срок проверки составляет 3 месяца. По прошествии этого периода, налогоплательщику сообщается об объеме налога, и возникают обстоятельства его возвращения.

Однако, до момента возвращения 13 процентов НДФЛ, снятых при заключении договора купли-продажи недвижимости, необходимо подать определенное заявление, служащее основанием для начала выполнения процедуры. С момента его подачи, возврат налога происходит на протяжении месяца.

Спросить быстрее, чем читать! Напишите свой вопрос через форму (внизу), и один из наших юристов перезвонит вам, чтобы оказать бесплатную консультацию.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры: сумма в 2019

Для полного понимания порядка расчета объема возврата при купле недвижимости, следует учитывать максимально обозначенную лимитную черту на возмещение, проведенную в районе 2 миллионов рублей и фиксированную ставку налога в 13 процентов.

Исходя из этого, ценовая граница составляет 260 тысяч рублей. Каждый год так можно вернуть сумму, точно совпадающую с той, которая была удержана. Возврат есть возможность оформлять ежегодно, до момента исчерпания указанного лимита.

Пример расчета суммы, предназначенной для возмещения, представлен так. К примеру, приобретая жилье в Нижневартовске или Липецке по цене в 2,5 миллиона рублей на условиях, что в предыдущий год вы были официально трудоустроены и регулярно получали заработную плату в ежемесячном объеме 50 тысяч рублей, с которых проводилось удержание налога (6,5 тысячи рублей – 13 процентов), при подсчете годовых удержаний, в сумме они составят 78 тысяч рублей.

На приведенную сумму налога за годовой период вы и можете рассчитывать. Прочие суммы с максимально обозначенного лимита по сделке (2 миллиона рублей), могут быть возмещены лишь в следующие года.

Если покупаются две жилплощади, то их цена должна быть сложена, после чего возмещаться обязательный платеж будет также с общей суммы, но не большей обозначенного ценового рубежа.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно вашу проблему. Задайте вопрос прямо сейчас через форму (внизу), и наш юрист перезвонит вам в течение 5 минут, бесплатно проконсультирует.

Имущественный налоговый вычет повторно

Законодательство предусматривает использование права на получение вычета только один раз за всю жизнь. В начале 2019 г., в законодательство были внесены небольшие поправки, затрагивающие вопрос применения указанного права. Согласно изменениям, право стало применяться не в отношении купленного жилья, а непосредственно к плательщику налога.

Это делалось для того, чтобы учитывать все интересы покупателей недвижимости стоимостью менее 2 миллионов рублей. Ранее любой из покупателей, приобретавших подобное жилье, не мог рассчитывать на предельную сумму вычета в 260 тысяч рублей.

Предполагался лишь одноразовый налоговый возврат, даже при условии, что объем полученной суммы вычета был значительно ниже максимально допустимого.

После того как были внесены изменения, с 2019 г. плательщики налогов все также при приобретении жилья по цене в 2 миллиона рублей, могут рассчитывать лишь на одноразовое возмещение налога. Но теперь возникла возможность многократного налогового возмещения, если лимит в 260 тысяч рублей не был исчерпан полностью при первой покупке недвижимости.

Появился шанс получения суммы, которая не была использована согласно лимиту при оформлении дальнейшей сделки купли-продажи. Так, постепенно реализуется право возврата налоговых платежей на общую сумму 260 тысяч рублей. Этот порядок будет распространяться на всех плательщиков налога, которые обратились за вычетом с 2019 г.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Напишите свой вопрос через форму (внизу), и наши специалисты оперативно подготовят оптимальные варианты решения вашей проблемы и перезвонят вам в день подачи заявки. Это бесплатно!

Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером

Нужно заметить, что с 2019 г. возникло законодательное разделение пенсионеров на 2 группы: получающих лишь пенсионные выплаты из бюджета, и трудоустроенных, которым кроме пенсии дополнительно выдается заработная плата.

Как одна, так и вторая группа располагает различными государственными льготами и привилегиями, в которые включены: возврат налога при приобретении жилья, оплата за оказанные коммунальные и медицинские услуги и т. п.

Процесс получения налогового вычета наиболее упрощен при купле объектов недвижимости официально трудоустроенными пенсионерами. Для тех же пенсионеров, кто не работает, процесс возврата налога при приобретении жилья предполагает куда больше сложностей, поскольку пенсия относится к выплатам, не облагаемым НДФЛ.

Но, все же, когда такие лица, располагают своим легальным источником дохода, в 2019 г. они имеют возможность оформить возврат налоговых средств при приобретении жилья.

Как источники полученного официально дохода, расцениваются:

  • сдача жилплощади в аренду;
  • реализация личной собственности;
  • негосударственные пенсионные выплаты и прочее.

У пенсионеров, не имеющих официальных заработков, есть возможность получить вычет, однако, лишь за предшествующие три года. Предельный объем средств, подлежащих возврату в 2016 г., составляет не более 260 тысяч рублей.

Получить вычет возможно как с помощью отделения ФНС, так и при обращении к самому работодателю. Если пенсионер относится к одному из долевых собственников, объем полагающегося ему вычета будет прямо сопоставим с расходами, затраченными на его долю имущества.

Если супруги являются пенсионерами, и кто-то из них имеет официальный доход дополнительного характера, в 2016 г. возникает возможность оформления налогового возврата при приобретении жилья именно через этого супруга.

Нюансы оформления пенсионерами налогового возврата в ФНС

Если лица, имеющие статус пенсионеров, решили получить в 2019 г. вычет при приобретении жилой недвижимости, нужно придерживаться конкретного алгоритма и порядка действий.

Оформляя документы в налоговой службе, бумаги необходимо предоставлять в местное отделение ФНС, с учетом прописки.

Рассматриваться все справки и проходить проверка будет в течение 90 суток. Крайне важно соблюсти грамотность составления документации, с соответствием ее установленным требованиям и стандартам.

Список документов может несколько видоизменяться с учетом специфики ситуации, однако, в него стандартно включены:

  • Заявление;
  • Декларация по форме 3 НДФЛ;
  • Документ для удостоверения личности (паспорт) и идентификационный код;
  • Справка, подтверждающая получение дохода с места трудоустройства;
  • Договор, подтверждающий переход недвижимости в собственность;
  • Документы по регистрации, взятые из ЕГРП;
  • Удостоверение пенсионера.

В качестве дополнительных документов во время оформления возврата налога при приобретении в 2016 г. недвижимости, могут быть истребованы:

  • свидетельство для подтверждения заключения брака;
  • банковское соглашение (при покупке жилья на условиях ипотечного займа);
  • выписка, сделанная из лицевого счета и иные справки.

Все документы должны представляться в виде оригиналов и сделанных с них копий. Определенный перечень необходимо будет заверять нотариально. Нужно знать, что присутствие в документах ошибок может повлечь безоговорочный отказ от возврата вычета.

Когда документация будет проверена, сумма, подлежащая возврату, может быть переведена единожды в пользу соискателя, на счет последнего в банке.

Финансовый возврат при покупке жилой недвижимости в 2016 г. можно проводить и по месту работы. Этот метод характеризуется тем, что отдел бухгалтерии юрлица приостановит снятие с трудовых начислений работника ставки НДФЛ до момента полной выплаты ему суммы вычета. Этот способ может быть задействован лишь при одобрении его ФНС.

В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте. Задайте вопрос прямо сейчас через форму (внизу), и наш юрист перезвонит вам в течение 5 минут, бесплатно проконсультирует.

Это интересно:  Что уменьшает налог на прибыль

Возврат подоходного налога при покупке квартиры: ипотека

Рассмотрим ситуацию, когда квартира приобретена с оформлением ипотеки, и нужно вернуть сумму подоходного налога. Как уже было сказано, возврату подлежит только сумма в пределах 260 тысяч рублей от суммы приобретенной жилплощади, указанной в договоре и дополнительно 13 процентов от ипотечного процента, оплаченного согласно ипотечному договору.

Для этих целей нужно обратиться в налоговую с папкой документации лично или передать документы через почтовую службу.

Какие действия необходимо выполнить в целях комплектации документов, необходимых для оформления вычета при ипотеке:

  • Разыскиваем подходящий бланк и заполняем декларацию 3 НДФЛ за год. Можно, впрочем, подать и за прошедшие 3 года. Для каждого года нужна своя декларация со своим пакетом бумаг;
  • Составляем заявление для оформления вычета при приобретении недвижимости. Документ составляется от первого лица на имя начальника налоговой по району, где зарегистрирован заявитель;
  • Подготавливаем заявление для перечисления средств возврата на счет заявителя. Составление аналогичное;
  • Составляем общее заявление для супругов о разделении долей вычета, где в обязательном порядке должны расписываться оба заявителя;
  • В бухгалтерии по месту работы заказываете оригинал справки по форме 2 НДФЛ, подтверждающей ваши доходы (должна быть скреплена подписью главного бухгалтера и оттиском печати предприятия);
  • Делаются копии паспорта РФ, договора купли-продажи недвижимости, акта приемки-передачи (при наличии);
  • Снимаются копии с оригинала свидетельства о регистрации брака (если в период заключения сделки брак не расторгнут), о рождении детей (если имеются, и когда, согласно справке 2 НДФЛ, на них получался обычный вычет). Если этих документов нет, пункт можно упустить;
  • Копируется кредитное соглашение вместе со всеми приложениями;
  • В случае наличия перекредитования или проведения рефинансирования кредита, необходима копия кредитного соглашения о рефинансировании с другим банковским учреждением (не пропускать пункт 12);
  • Снимается копия с графика оплаты по договору ипотеки, а также квитанции за отчетный годовой период или выписки со счета, подтверждающей движения финансов. Квитанции могут быть распечатаны по несколько на одной странице;
  • Оформляете заказ в обслуживающем вас банке справки об оплаченных суммах кредитных процентов за год (справки отдельные для каждого года, заверяются печатью и подписью сотрудника);
  • Копируете первую страницу со сберегательной книжки и распечатываете данные реквизитов счета для выполнения налоговых перечислений либо копируете уведомление, подтверждающее открытие вашего личного счета.

Копии должны быть отчетливыми – не должно возникать сложностей при прочтении данных на них. Обязательно проводите их нотариальное заверение. В оригинале следует представить справки, подтверждающие получение прибыли и о банковских процентах. Следует быть крайне внимательными при заполнении заявлений и декларации.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2019 году

Налоговый вычет — это возможность для граждан, которые являются налогоплательщиками, вернуть себе часть уплаченного подоходного налога (НДФЛ). Получить выплату могут только резиденты РФ, которые работают официально и платят налог на доходы по ставке 13%.

Имущественный вычет за покупку жилья предоставляется каждому гражданину с учетом установленного лимита в 2 млн. рублей (можно оформить на один объект недвижимости, а если он стоил меньше 2 млн — на последующий тоже). Вернуть можно 13% от этой суммы — 260 тыс. рублей. Также предусмотрен вычет по процентам за ипотеку — максимальный лимит 3 млн. рублей.

Чтобы оформить налоговый вычет, необходимо обратиться в налоговую инспекцию с заполненной декларацией по форме 3-НДФЛ, а также с перечнем всех необходимых документов. Декларацию можно заполнить несколькими способами: скачать правильную форму можно на сайте налоговой, также там есть программа для ее заполнения. Налоговая проверяет декларацию около 3-х месяцев и еще в течение одного месяца перечисляет деньги на счет.

Где и как можно оформить налоговый вычет за квартиру

Налоговый вычет при покупке квартиры в 2019 году можно получить двумя способами:

  1. Через работодателя — по заявлению сотрудника с заработной платы не будет удерживаться налог на доходы в размере 13% до момента исчерпания вычета. Преимущество данного способа — заявить о предоставлении вычета можно сразу с момента возникновения права на него, не дожидаясь окончания календарного года.
  2. Через налоговую инспекцию (ИФНС) — подходит для возврата НДФЛ за предыдущие периоды (п. 7 ст. 220 НК РФ). Вычет возвращается сразу за целый год или несколько лет (в зависимости от даты подачи заявления).

Чтобы получить вычет через ИФНС, нужно подать налоговую декларацию вместе с копиями документов одним из следующих способов:

  • через сайт Госуслуг;
  • через многофункциональный центр предоставления услуг (МФЦ);
  • при посещении налоговой инспекции по месту жительства;
  • через личный кабинет налогоплательщика.

Сумма возврата подоходного налога при покупке квартиры в 2019 году

На величину налогового вычета в 2019 году влияют:

  • доход гражданина, за отчетный период, в котором применяется возврат;
  • максимальная величина вычета;
  • подтвержденные документально расходы на приобретение квартиры.

Сумма возврата, которую получит гражданин, на прямую зависит от размера, уплаченного им НДФЛ. Он не вправе претендовать на получение выплаты большей по размеру, чем подоходный налог.

С 1 января 2014 года вычет можно получать на неограниченное количество квартир, однако в компенсация все равно ограничена 260 тыс. рублей.

Иванова купила квартиру в 2016 году за 1,5 млн. рублей. Максимальная сумма вычета с покупки данной квартиры составляет: 1,5 млн. × 13% = 195 тыс. рублей. Так как Иванова полностью не исчерпала свой лимит, то повторно обратившись за льготой при покупке новой недвижимости она получит 65 тыс. рублей.

Пример расчета возврата

В 2018 году налогоплательщик приобрел квартиру на основании договора купли-продажи за 3 млн. рублей и сразу зарегистрировал право собственности на жилье. В 2019 году гражданин может оформить имущественный вычет на основании заполненной декларации за 2018 год.

Официальная зарплата в 2018 году у заявителя составляла 25 тыс. рублей в месяц, соответственно за год — 300 тыс. рублей. Сумма возврата за прошедший налоговый период — 300. тыс. × 13% = 39 тыс. рублей. Если заработная плата гражданина останется той же, именно такая сумма возврата будет перечисляться ему ежегодно, пока не израсходуется весь установленный лимит в 260 тыс. рублей, то есть за предоставлением налогового вычета ему придется обращаться в течение 6 лет.

Возврат 13 процентов с покупки квартиры по ипотеке в 2019 году

Кроме налогового вычета на приобретение квартиры, можно получить вычет по процентам по кредиту, израсходованном на его приобретение. Максимальная сумма для расчета расходов на приобретение жилья при погашении процентов по ипотеке — 3 млн. рублей. Независимо от размера процентов, граждане могут вернуть не более 390 тыс. рублей (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ).

В случае оформления кредита на приобретение другого жилья, получить к вычету разницу между суммой, заявленной ранее, и максимальным значением вычета — невозможно.

Получать возврат процентов можно по мере уплаты ипотеки. Законодателем не установлено никаких временных ограничений. Даже если кредит полностью погашен, а налоговый вычет по процентам получен не в полном объеме, остаток вычета можно продолжить получать в следующем году.

Подавать декларации на возврат процентов каждый год необязательно, можно делать это раз в несколько лет.

Какие нужны документы для имущественного вычета

Для оформления вычета потребуется следующий список документов:

  1. Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.
  2. Справка 2-НДФЛ (запрашивается у работодателя) за тот год, за который заявлен вычет. Если гражданин за год поменял место работы — нужно предоставить справку и с предыдущего места работы.
  3. Если квартира была куплена в браке — заявление о распределении налогового вычета между супругами.

К декларации необходимо приложить копии:

  1. Паспорта заявителя.
  2. Свидетельства о браке.
  3. Выписки из ЕГРН о праве собственности.
  4. Акта приема передачи или договор участия в долевом строительстве.
  5. Платежных документов: поручения, расписки, квитанции к приходным орденам, банковские выписки о перечислении денежных средств на счет продавца.
  6. Документов, подтверждающих уплату процентов по ипотечному кредиту или договору займа (запрашивается в банке, который выдал кредит).

Бланк заявления на налоговый вычет за покупку квартиры 2019

Получить налоговый вычет можно раньше окончания календарного года. Для этого нужно обратиться к своему работодателю с заявлением о подтверждении права получения налогового вычета.

Заявление в ИФНС на возврат НДФЛ вместе со стандартным пакетом документов, подаются для подтверждения права на получение вычета. Заполнять налоговую декларацию не нужно. В течение 30 дней после подачи документов налоговая выдаст уведомление, подтверждающее право на возврат подоходного налога.

После получения уведомления, работнику необходимо предоставить его в бухгалтерию своего работодателя вместе с заявлением о предоставлении вычета. Единая форма заявления законодательством не установлена, у каждой организации свой образец.

Начиная с месяца подачи документов, с зарплаты сотрудника не будет удерживаться налог на доходы. Работник будет получать заработную плату больше на 13% до тех пор, пока сумма вычета не будет исчерпана.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ

Заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ можно тремя способами:

  1. Скачать бланк 3-НДФЛ за 2018 год на сайте налоговой. Бланк можно распечатать и заполнить от руки с использованием синих или черных чернил. Внесение исправлений не допускается.
  2. Заполнить в электронной форме в личном кабинете на сайте налоговой.
  3. С помощью программы «Декларация», которая автоматически проверяет корректность введенных данных, таким образом исключая вероятность появления ошибки.

Декларация 3-НДФЛ заполняется согласно приказу ФНС России от 03.10.2018 № ММВ-7-11/ [email protected] . При заполнении формы используются значения из справки 2-НДФЛ, а также из расчетных, платежных и иных имеющихся у налогоплательщика документов. Декларацию можно подать в любой день, ограничений по срокам в течение года не предусмотрено.

Последние изменения и свежие новости

В 2019 году порядок действий налогоплательщиков при оформлении налогового вычета остался прежним. Однако, необходимо учесть, что изменились формы документов, подтверждающих размер дохода заявителя — декларации 3-НДФЛ и справки 2-НДФЛ.

Обновленный шаблон декларации 3-НДФЛ содержит меньше страниц, в нем появились приложения, которые заполняются при наличии соответствующих оснований. Новая форма справка 2-НДФЛ введена в действие с 1 января 2019 года Приказом ФНС от 02.10.2018 №ММВ-7-11/566. Справка 2-НДФЛ теперь составляется в двух вариантах:

  1. Для предоставления в налоговую инспекцию.
  2. Для выдачи работнику по его заявлению.

В конце 2018 года был принят новый закон — с 1 января 2019 года нерезидент освобождается от уплаты налога с продажи недвижимости, если квартира находится в собственности в течение 5 лет. Ранее нерезиденты выплачивали государству НДФЛ в размере 30% от стоимости проданного жилья. Однако налоговые вычеты нерезидентам по-прежнему не предоставляются и уменьшать расходы на доходы им также нельзя. Текущие изменения, не коснулись правил и условий предоставления налоговой льготы для граждан-резидентов.

Статья написана по материалам сайтов: soclgoty.ru, berczn.ru, kvartirniy-expert.ru.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock
detector