Взять машину в лизинг юридическим лицам

Разные виды бизнеса работают с логистикой и локальными перевозками, поэтому автомобиль для предпринимателей просто необходим. Роль представительного лица также не позволяет тратить время на утомительные поездки в общественном транспорте. Комфорт и быстрота передвижения за разумную плату – это потребительский запрос для большинства частников. Условия лизинга авто для юридических лиц необходимо знать уже на момент заключения сделки.

Транспортный сервис как основа логистической цепочки для производства должен соответствовать таким характеристикам, как: обеспеченность документальной (правовой) базой для правообладателя. Упрощённые процедуры по ремонту и обслуживанию автомобиля. Своевременная возможность обратиться в лизинговую компанию с целью переоформления и выкупа автомобиля.

В статье описывается, на каких условиях предприниматель может взять автомобиль в лизинг для юридических лиц, и что для этого потребуется сделать.

Содержание

Что представляет из себя лизинг для юридических лиц

«Лизинг» означает передача имущества в аренду (временное пользование), с последующей возможностью выкупить (в т.ч. бесплатно) объект по окончании договора. Проще говоря, процедура лизинга совмещает опцию аренды и покупки автомобиля в одном контракте.

Аналогичная услуга для физических лиц предоставляется с массой ограничений, и менее лояльна к потребителю. В условиях бизнеса расширяется зона влияния клиента, разрабатывается индивидуальный план платежей под доходность, предлагаются очень выгодные решения для юридических лиц.

Перечисленные преимущества «проката авто» для бизнеса сделали лизинг потоковой процедурой, улучшили взаимоотношения между клиентами и компаниями. Эксперты говорят о высокой надёжности данной процедуры, поэтому договор аренды охотно заключается все чаще, в разных сферах предпринимательства.

какой вид транспорта можно приобрести

Лизинговые компании предоставляют право получения любого автомобиля для заявленных целей.

  • Легковые автомобили любого класса. Иномарки и отечественные, укомплектованные, с пробегом или только что с завода – все представленные типы «легковушек» доступны для такси, малых перевозок и представительского комфорта.
  • Грузовые автомобили. Профессиональная грузовая техника, которая гарантированно прослужит долго. В эту категорию включают большегрузы и бензовозы.
  • Автобусы. Коммерческая перевозка невозможна без вместительного авто, удобного для участников вашего бизнеса. Все чаще новые автобусы получают в аренду с последующей передачей в имущество.
  • Сельскохозяйственная техника. Частные предприятия и фермерские хозяйства работают на специальной технике для различного пользования. Качественную, в том числе импортную, сельхозтехнику на начальном этапе производства легче покупать в лизинг.

каким требованиям нужно отвечать

Лизинговый сервис в первую очередь рассматривает заявки от юридических лиц с хорошей кредитной историей. Если предприятие ранее не имело никаких долговых, кредитных и иных обязательств, и его историю невозможно проверить, то ставки делаются на следующие условия лизинга авто для юридических лиц.

  • Не менее полугода работы с момента регистрации.
  • Работа фирмы без убытков. Как плюс положительная доходность предприятия.
  • Обеспеченность установленным капиталом.

Основания для признания юридического лица в качестве клиентской стороны по договору лизинга просты. Достаточно, чтобы «юрик» подходил по финансовой состоятельности организации.

Схема финансовой сделки и её участники

Этапы лизинга кратко.

  1. Выбор лизинговой компании, изучение программ, которые предоставляет сервис. Исследование полезности условий для потребителя.
  2. Выбор автомобиля – обычно осуществляется с лизингодателем.
  3. Сбор пакета документов.
  4. Клиентская сторона подписывает договор, составленный компанией на общих условиях. Возможно, формирование индивидуальной программы.
  5. Юридическое лицо делает первоначальный взнос.
  6. Транспорт передаётся во владение юридическому лицу.
  7. Исполнение договора обеими сторонами до окончания срока действия документа.

Получается, что в деле фигурирует сразу несколько сторон. В лизинговом контракте всего 4 участника, а именно:

  • Лизингодатель. Банк, лизинг-сервис.
  • Лизингополучатель. В нашем случае «юр.лицо».
  • Поставщик(и). Продавец-дистрибьютер или представитель автосалона.
  • Страховая организация. Работает со всеми рисками по готовому договору.

По окончании договора имущество может быть либо куплено по остаточной стоимости, либо вновь передано во владение центра. Всего существует несколько лизинговых операций для коммерческих компаний.

  1. Машина в лизинг для юридических лиц с возвратом приобретения.
  2. Покупка по договору лизинга.
  3. Операционный лизинг – аренда автомобиля на долгий срок, с техподдержкой от лизингового сервиса, и другими опциями.
  4. Индивидуальные финансовые программы.

Преимущества и слабые стороны автолизинга для юр.лиц

Реализация плюсов договора – лучшее, что можно сделать для бизнеса с «арендованным» авто.

  1. Льготы на налоги. Весь уплаченный НДС возвращается владельцу.
  2. Ускоренная амортизация. Обладает особым рядом преимуществ, в том числе уменьшение налога на прибыль. Распространяется на некоторые представительские автомобили.
  3. Лизинговые обязательства никак не отражаются в истории компании. Лизинг не пересекается с кредитными задолженностями.
  4. Сервисы предлагают купить машину в лизинг юридическим лицам по спецпредложениям.
  5. Гибкость периодических выплат под доходность ооо (юридические лица).
  6. Быстрое оформление по УСН. Компании не нужна заявка или залог, на предоставление услуг юридическому лицу.
  7. Как таковых ограничений по типу, году выпуска или марке сдаваемого транспорта нет. Часто автомобиль можно заменить по просьбе клиента. Существует вариант бу авто в лизинг для юридических лиц.

Однако есть ряд минусов, и даже проблемных сторон для неустойчивого бизнеса.

  1. Оформление КАСКО/ОСАГО. Не все автовладельцы решают пользоваться КАСКО, однако, страховщики в сделке с юридическим лицом занимают порой более выгодное положение.
  2. Эксплуатационные и ценовые риски. Автомобиль со временем утрачивает полезность, его сложнее реализовать. За это в расходы на лизинг включена переплата.
  3. Транспорт в лизинг – не собственность фирмы. Его нельзя продать, с него труднее получить прибыль вне доходности.
  4. Подводный камень – автомобиль все это время «проседает» в цене.

Лизинг для индивидуальных предпринимателей

Индивидуальных предпринимателей формально определяют в отдельную категорию лиц, желающих получить автомобиль в лизинг. Это связано с меньшими доходами ИП, меньшими оборотами его бизнеса. Соответственно, риски для сервиса повышаются, а выгода предложения для клиента зачастую не снижена.

Частая особенность сделки между центром и предпринимателем – это комиссия. Составляет от одного до 5% от стоимости самого автомобиля. Выплаты производятся примерно 3 года, с учётом годовых, достигающих 12%. Заявка рассматривается дольше, до 7 дней. Часто услуга для ИП выносится в индивидуальный план работы, с сохранением всего смысла договора лизинга. Разница только в финансировании, близком к кредитованию. Все остальное выгодно отличает ИП, например, от физического лица.

Поэтапная схема покупки машины в лизинг для юридических лиц

Если заранее ознакомиться с параметрами сделки, то не возникнет никаких проблем вплоть до окончания срока действия договора.

Выбираем авто, компанию и условия

Ориентируйтесь на значимые компании, соблюдающие условия лизинга авто для юридических лиц, которые работают на рынке не первый год. Если вам необходимо получить автомобиль по льготной программе, или б/у, то выяснить наличие такого варианта у конкретной компании лучше заранее. Желательно найти компанию с калькулятором онлайн, чтобы рассчитать платежи и взносы. Изучение форумов, и составленных отзывов, позволит составить представление о фирме.

Нужные документы

  1. Заявка клиента с росписью.
  2. Анкета на проведение процедуры с печатью ООО (организации).
  3. Паспорт руководителя фирмы (копия).
  4. Устав коммерческой организации (копия)
  5. Финансовый отчёт предприятия.
  6. Согласие на обработку конфиденциальных данных.
  7. Свидетельства о постановке на налоговый учёт (копия).
  8. Протокол о назначении руководителя (копия).
  9. Справка о действующих банковских счетах.

Составляем и подписываем договор

После того, как юридическое лицо и лизинговая фирма обговорят условия сделки, а именно график платежа, размер выплат и взносов, можно заключать итоговый договор. Это занимает совсем немного времени для юридического отдела фирмы, который может выехать прямо в офис клиента.

Вносим стартовый платёж

Сумма первого взноса составляет от 5% до 15% от всей стоимости сделки (точную сумму можно узнать, если найти калькулятор лизинга автомобиля для юридических лиц). Иногда аванс отсутствует вовсе, или составляет немногим больше половины контракта. После того как юридическое лицо внесло стартовую платёжную сумму, все права на использование автомобиля в коммерческих целях переходят к нему.

Получаем машину

Авто в ведении пользователя регистрируется в ГИБДД и может быть свободно использовано. После получения «ключей» сохранность и техническое обслуживание транспорта становятся обязанностью получателя. Обычно обязательства берёт на себя лизинговый центр, оформляя это как дополнительную услугу.

Автомобиль в лизинг: пример бухгалтерского учёта

Имущество (автомобиль) может числиться на балансе одной из двух сторон – лизингодателя или получателя. В последнем случае, в особенности когда авто переходит на баланс предприятия, нужно оформить перенос как отдельную операцию (учёт стоимости МПЗ или в качестве основного средства).

полная таблица бухгалтерских расчетов автолизинга

Лизинг с господдержкой — список автомобилей

С 1 марта 2015 года и по настоящее время Министерство РФ осуществляет программу поддержки отечественного автопрома, а именно: предоставления автомобилей в лизинг (бывших в употреблении тоже). Распоряжение от 29 июня 2017 года №1369-р продлевает специальное предложение «о предоставлении субсидий на реализацию программ льготного автокредитования и лизинга». Пользоваться льготной программой можно, соблюдая следующие условия.

  • Клиент выбирает авто только из списка определённых марок.
  • Обязательное требование – автомобиль должен быть собран в РФ. Как отечественный, так и иномарка.
  • Есть уменьшенные, более выгодные ставки.
  • Льгота до 10% от стоимости одной машины, но не более 550 000 рублей.
  • Отказ от лизинга и возврат транспорта никак не отражаются на репутации заказчика, не влечёт дополнительных обязательств.
  • Участвуют только лизинговые компании с правом работать по государственной программе (пример: Европлан, ВТБ, Сбербанк).

Лизинг с господдержкой 2017 список автомобилей (перечень):

  1. B класс. Volkswagen Polo, Sandero, Hyundai, Nissan Auto, Chevrolet, Skoda Rapid, Aveo, Kia Rio, Solaris, Almera, Renault Logan
  2. С класс. Skoda Octavia, Nissan Sentra, Tiida, Peugeot 408, Renault Megan Fluence.
    Citroen C4, Kia Cee`d-Cerato, Chevrolet Cruze, Opel Astra, Volkswagen Jetta, Ford Focus,
  3. D класс. Ford Mondeo, Hyundai i40, Mazda 6, Kia Optima, Opel Insignia.
  4. E класс. Nissan Teana, Toyota Camry.
  5. Компактвэны, минивэны. Opel Meriva, Kia Soul, ChevroletOrlando, Kia Venga, Opel Zafira.
  6. Кросовверы. Nissan Juke, Volkswagen Tiguan, Nissan Terrano, Ford Eco Sport, Skoda Yeti, Renault Duster, Kia Sportage.

Вывод

Лизинговые компании предоставляют широкий спектр возможностей, чтобы начать, развить и усилить бизнес. Фирмы разных специализаций предпочитают брать дешевые автомобили в долгосрочное пользование, в том числе по льготным программам. Обилие предложений на авторынке позволяет выбрать достойные варианты, которые подходят для коммерческого использования.

Лизинг авто для юридических и физических лиц — что это такое простыми словами: условия оформления автолизинга + инструкция по покупке автомобиля в лизинг

Здравствуйте, дорогие читатели бизнес-журнала BabloLab.ru. В этой статье мы поговорим о том, как выгоднее всего приобрести автомобиль на фирму или как частное лицо. Многие хоть раз задавались таким вопросом и изучали данную тему, но не каждый знает, как все правильно оформить в лизинг авто и получить его уже завтра.

Мы постарались собрать только проверенную на практике информацию по приобретению автомобиля через ООО или частное лицо и покажем реальные расценки от лизинговых компаний.

Что такое лизинг автомобиля

Лизинг (от англ. lease — аренда) — одна из форм финансовых услуг, при которой лизингодатель предоставляет лизингополучателю в аренду определённое имущество за установленную плату. Характерная черта лизинговой сделки — это возможность последующего выкупа в собственность объекта лизингового договора с учётом всех внесённых платежей.

Автомобильный потребительский лизинг — относительно новый продукт на рынке финансовых предложений, являющийся наиболее удобной услугой скорее для юридических лиц, чем для физических. Однако, последние тоже довольно часто находят выгоду данной сделке.

Лизинг автомобиля по сути — это финансовая аренда транспорта. Для юридических лиц такая сделка будет очень удобна с той точки зрения, что компании будет выгодно приобретать авто несколькими взносами, а для физических лиц лизинг авто выгоден в случае, если банк откажет в оформлении кредит или предложит слишком высокую процентную ставку.

В лизинговом договоре учувствуют следующие лица:

  • лизингополучатель (юридическое или физическое лицо);
  • лизингодатель (кредитная организация, банковское учреждение);
  • поставщик (дилер авто либо непосредственный производитель);
  • страховщик (страховая компания, сотрудничающая с лизингодателем, дилером или производителем авто).

Принято выделять 2 основных типа лизинга автомобилей:

  1. Лизинг с последующим переходом прав собственности. По данному договору лизингополучатель обязуется выкупить автомобиль после того, как срок договора лизинга будет завершен.
  2. Лизинг без последующего перехода прав на авто в собственность. По данному договору по окончании срока действия договора лизинга, автомобиль остается в собственности кредитной компании. Это идеальный вариант для тех, то хочет какое-то время пользовать дорогим респектабельным авто, но не собирается покупать его. Более того, когда договор закончится, вы сможете, что называется пересесть на новый автомобиль и не тратить время на продажу старого.

Лизинг авто для юридических лиц — условия приобретения

Лизинг авто для юридических лиц — это официально заключенное соглашение, согласно которому юридическому лицу будет передан автотранспорт в распоряжение на определенный период с возможностью его поселяющего приобретения в собственность данного лица.

Это интересно:  Куда наклеить знак шипы по пдд

Непрерывность производственного процесса на предприятии невозможна без транспортных средств (поставка товара, отгрузка отходов и т.д.). С другой стороны, руководящим органом крупной компании всегда будут нужны респектабельные авто, которые впоследствии будет удобно приобрести несколькими платежами и т.д.

Юридическое лицо может оформить по договору транспорта следующе виды автотранспорта:

  • легковые машины (любое модели, стоимости и т.д.);
  • грузовые автомобили (бензовозы, большегрузы и т.д.);
  • автобусы, маршрутные такси;
  • сельскохозяйственная специальная автотехника (тракторы, комбайны и т.д.).

Стоит обратить внимание, что в лизинг могут быть приобретены не только новые автомобили или спецтехника, но и поддержанный автотранспорт и авто с пробегом.

Расширение производства всегда требует привлечение большого количества разной техники и в данном случае лизинг подержанных автомобилей может существенно сэкономить бюджет компании.

Условия приобретения автомобиля или специальной техники в кредит для юридических лиц выглядят следующим образом:

  1. Лизинговый договор между юридическим лицом и кредитной организацией, представляющий сделку по лизингу может быть оформлен на сумму от 400.000 рублей и до 7.000.000 рублей. При этом 400.000 рублей – это стоимость одного автомобиля.
  2. Период заключения договора 2-3 года. Данный срок может быть продлен только в тех случаях, если авто долгое время находилось в ремонте и не могло быть использовано по прямому назначению. Максимальный период действия договора – 7 лет.
  3. Размер аванса (первоначального взноса) для юридических лиц – 20-30% (например, если вы берете в лизинг технику стоимость 5.000.000 рублей, то банк может пойти вам навстречу запросить минимальный первоначальный взнос для типовой сделки– 20%).
  4. Удорожание лизинга обычно фиксируется в ставке 10-12% от изначальной стоимости для типовых проектов и вставке 8-9% для купны сделок.

Пример: Стоимость приобретаемого вами авто в лизинг – 1.200.000 рублей. Значит ваш первоначальный взнос – 240.000 – 360.000 рублей, а по удорожанию лизинга эта сумма увеличится на 50.000-70.000 тыс. рублей. В этом случае примерный размер ежемесячного платежа – 35.000-50.000 рублей, если сделка оформляется на период 2-3 года.

Обратите внимание, что все дополнительные расходы при оформлении сделки лизинга, такие как: оформление страхового договора, доставка транспорта, регистрация в ГИБДД и проч. также включаются в общую стоимость договора финансовой аренды.

Некоторые компании («Росагролизинг», «Авангард-лизинг», «ВТБ-лизинг» и т.д.) по желанию клиента могу также включать в общую стоимость будущие расходы на технический осмотр авто, сервисное обслуживание и прочие затраты. Это выгодное предложение с точки зрения экономии средств компании, поэтому если данное предложение будет актуально в той или иной компании, то его обязательно стоит использовать.

На условия получения автомобиля в лизинг для того или иного юридического лица могут повлиять и следующие факторы:

  • финансовая стабильность и постоянство юридического лица;
  • перспективы предпринимательской деятельности;
  • желаемый размер первоначального взноса;
  • ликвидность приобретаемого в лизинг транспорта на рынке и т.д.

Пример: если ранее вы уже сотрудничали с данной кредитной организацией, уже имеет в лизинге один или несколько авто, имеете чистый стабильный доход с многообещающими перспективами, то можете быть уверены в том, что лизинговый договор будет оформлен на выгодных для вас условия.

Авто в лизинг для юридических лиц: как оформить с выгодой, плюсы и минусы сделки

Несмотря на все видимые преимущества такого вида сделки, как лизинг, он имеет также ряд недостатков. Рассмотрим финансовую аренду со все сторон, чтобы вы могли определить для себя, насколько выгодным может быть данное кредитное предложение.

Преимущества лизинговой сделки

  1. Для оформления авто в лизинг требуется минимум документов.
  2. Все услуги по сервису и техническому осмотру берет на себя сторона-лизингодатель. То же самое касается и вопросов страхования.
  3. Юридическое лицо имеет льготы на выплаты налогов государству.
  4. По договору лизинга переплата по рыночной стоимости автомобиля или специальной техники будет минимальная.
  5. Отсутствие необходимости предоставления банку залога или поручителей.
  6. Кредитная организация всегда предоставляет несколько вариантов выхода из лизинговой сделки (продление договора, выкуп авто в собственность лизингополучателя и т.д.)

Недостатки лизинговой сделки

  1. Большое количество участников сделки (в любой другой финансовой операции участвует 2 субъекта, в данном случае их будет 4).
  2. На протяжении всего периода действия лизингового договора, автомобиль будет находиться в собственности кредитной организации и только после полного выкупа перейдет в частную собственно лизингополучателя.

ВАЖНО: В том случае, если выплаты по лизингу по каким-либо причинам прекратятся, кредитная организация сможет забрать транспорт обратно, при том что прежние выплаты полностью сгорают. В лучшем случае на лизингополучателя будет начислен большой штраф.

  1. Лизингополучатель не может совершать с автомобилем как с движимой собственностью какие-либо действия, не получив при этом согласие арендодателя.

Купить авто в лизинг юридическим лицам: пошаговое руководство

Купить авто в лизинг юридическим лицам можно очень просто, если заранее знать обо всех этапах процедуры и подготовиться к ним. Если у вас нет должного юридического образования, то советуем вам обратиться за помощью к специалистам. В его же силах добиться более выгодных условий по лизинговому договору. Независимо от того, будете ли вы сами заниматься оформлением договора с банком или это будет делать ваш профессиональный помощник, этапы покупки авто в лизинг будут одинаковыми.

Этап 1. Выбор компании, предоставляющей услугу авто в лизинг

Обращаясь в лизинговую компанию для приобретения авто, вы наверняка уже знаете, какой конкретно транспорт вам нужен. Однако, все же рекомендуем вам изучить каталог моделей, который обычно всегда есть у таких фирм.

Максимально детально изучите условия приобретения авто в лизинг, репутацию компании, отзывы о ней, модификации выбранной вами модели автомобиля и прочие нюансы, связанные с будущей сделкой.

Если вас устраивает репутация лизинговой компании, его условия и предложения, значит далее следует оставить заявку на получения услуги лизинга. Уточните у менеджера, как долго будет рассматриваться ваша анкета. Средний срок – 5-7 рабочих дней.

Этап 2. Подготовка пакета документов для оформления лизинга

К сбору документов стоит переходить после того, как вами было получено одобрение по лизингу авто. Полный список требуемой документации вы можете взять у менеджеров.

Этап 3. Составление и подписание договора по лизингу

Следующим шагом следует оформление договора. При подписании документа обращайте внимание на следующие детали:

  • размер первоначального взноса;
  • дата внесения платежей и их размер;
  • условия, вступающие в силу после того, как договор будет закончен (должны ли вы будете полностью выкупить объект лизинга или нет).

В условиях договора большее значение имеет график платежей. От того, насколько он будет для юридического лица, будет зависеть налаженный процесс коммерческого производства.

Обратите внимание, что есть лизинговые компании, которые идут на встречу юридическим лицам с сезонной предпринимательской деятельностью и составляют график платежей исходя из сезонных финансовых поступлений.

Этап 4. Внесение первоначально взноса

Большая часть лизинговых компаний указывает внесение первоначального взноса как обязательное условие получение услуги. Чаще всего суммой аванса является 20-30% от общей стоимости автомобиля. Только после того, как вы внесете первоначальный взнос, договор будет считаться успешно активированным, и вы сможете получить автомобиль в пользование.

Некоторые фирмы при оформлении лизингового договора не требуют внесения аванса, однако они компенсирует такую щедрость в других моментах, например, завышают процентную ставку или обязывают лизингополучателя в последствии выкупить авто. Изучите условия и рассчитайте, насколько это может быть выгодно для вас.

Этап 5. Получение автомобиля в пользование

Передача автомобиля от лизингодателя лизингополучателю осуществляется через посредника (например, через дилера автосалона) непосредственно в самом салоне либо в дилерском центре. Прежде, чем перейдет передача в руку будущему пользователю, в обязательном порядке оформляется договор ОСАГО либо КАСКО.

Обязательным условием получения авто лизингополучателем является его постанова на учет в ГИБДД.

Этап 6. Выход из сделки

Ранее уже говорилось о том, что варианта выхода из сделки может быть 2: либо по истечении всех платежей клиента автомобиль снова возвращается на баланс лизинговой фирмы, либо юридическое лицо вносит оставшуюся часть суммы и приобретаться транспорт в собственность.

Список документов для подачи заявки на лизинг автомобиля для юридических лиц

После получения одобрения от лизинговой компании, юридическое лицо должно будет предоставить ей на рассмотрение следующий пакет документов:

  1. Заявка с подписью и печатью руководителя лизинговой компании.
  2. Заполненная анкета лизингополучатель с подписью и печатью руководителя лизинговой компании.
  3. Копия действующей редакции Устава.
  4. Копия свидетельства о том, что предпринимательская деятельность легальная и находится в налоговом ведомстве.
  5. Копия решения совета директоров, которым был назначен руководитель юридической лица.
  6. Копии Документов, подтверждающих личность руководителя компании и других учредителей бизнеса.
  7. Финансовая отчетность, включая бухгалтерские балансы за после 3 года.
  8. Справки всех банковских счётов.
  9. Согласие руководителя юридического лица на обработку персональных данных.

Стоит отметить, что выше был указан минимальный перечень документов. Лизинговая компания может потребовать более расширенный пакет документации.

» w >

Лизинг автомобиля для физических лиц

Приобретение авто в лизинг, как услуга, долгое время была востребована преимущественно среди юридических лиц. Однако, с некоторых пор такая возможность стала актуальна и для частных лиц.

Суть лизинга авто для физических лиц заключается в долгосрочной аренде автомобиля либо с его последующим выкупом, либо без такового. Преимущества такой сделки для частного лица:

  • возможность эксплуатирования нового автомобиля либо специальной техники;
  • возможность приобретения авто в лизинг без первоначального взноса;
  • заниженные выплаты (в сравнении с автокредитом);
  • смена одного автомобиля на другой без сложных процедур купли-продажи.

Что касается недостатков такой сделки для физических лиц, то он только один – отсутствие налогового вычета по лизинговой сделке предусматривается только для юридически лиц.

Как оформить в лизинг авто для физических лиц без первоначального взноса: советы и пошаговая инструкция с расчетами

Выбор в пользу лизинга физическое лицо зачастую делает именно из-за перспективы приобретения авто без первоначального взноса. Многие лизинговые компании предлагают оформить авто без аванса, однако взамен могут компенсировать себе такой риск более завышенной процентной ставкой, либо другими дополнительными условиями по договору.

Несколько лет назад физическое лицо могло приобрести в лизинг только авто или специальную технику исключительно для коммерческого использования. Сейчас цель приобретения транспорта частным лицом не интересна лизинговым компаниям.

Физическое лицо может оформить автомобиль в лизинг в 5 основных этапов.

Этап 1. Выбор лизинговой компании

Если в первую очередь вас интересует отсутствие первоначального взноса, значит следует выбрать лизинговую фирмы, работающую с такими условиями, например, «ВТБ-лизинг». Выберите несколько вариантов, а дальше изучите каждую компанию по следующим критериям:

  • размер компании и количество работающих в ней сотрудников;
  • финансовая стабильность фирмы;
  • репутации компании;
  • отзывы о деятельности фирмы;
  • размер остаточной стоимости;
  • размер удорожания;
  • наличие каких-либо ограничений по лизинговым договорам.

Если у вас нет юридического или финансового образования, то советуем вам обратится за помощью к специалистам. В противном случае вы рискуете попасться на удочку мошенникам, либо хорошенько переплатить.

Этап 2. Выбор авто, изучение каталога лизинговой компании

Физическое лицо может приобрести в лизинг только новый автомобиль модели BMW, Audi, Ford, Opel, Mazda, Honda и т.д.

Этап 3. Сбор необходимой документации

До получения авто в лизинг физическому лицу потребуется собрать минимум документации:

  • документ, удостоверяющий личность;
  • водительской удостоверение либо загранпаспорт;
  • справка о доходах;
  • копия трудовой книжки.

Что касается требований лизинговой компании к своим потенциальным клиентам, то они также минимальные:

  • возраст старше 18 лет;
  • платежеспособность;
  • отсутствие открытых просрочек.

Для оформляя лизинга физическим лицам не требуется предоставление залога или поручителей, что также является большим плюсом.

Этап 4. Страхование авто

После того, как заявка на лизинг будет одобрена, и до того, как автомобиль перейдёт в ваше пользование, обязательно условием должен быть оформлен полис страхования КАСКО или ОСАГО.

Совет: если перед вами встанет выбор оформления ОСАГО или КАСКО сразу на весь период действия договора либо продление полиса ежегодно, то выбирайте второй вариант. С точки зрения экономии это будет более выгодно.

Этап 5. Заключение лизингового договора

Договор лизинга – это последний этап сделки. Он заключается в том случае, если обе стороны устраивают его условия.

По данному договору для лизингополучателя будут предусмотрены следующие права и обязанности:

  • автомобиль переходит в пользование лизингополучателя;
  • лизингополучатель обязан ежемесячно вносить на счет лизингодателя конкретную сумму;
  • лизингополучатель обязан использовать автомобиль исключительно в законных целях;
  • лизингополучатель обязан следить за состоянием автомобиля, регулярно проходить технические осмотры.

Смотрим видео по теме покупки авто:

» w >

Как выгоднее приобрести автомобиль: в лизинг или в кредит?

Итак, вы задумались о приобретении автомобиля, и перед вами сразу встал вопрос: оформить лизинг или автокредит. Рассматриваем оба варианта со всех точек зрения.

Характеристики Автокредит Лизинг
Срок рассмотрения заявки 2-5 недель 2-4 недели
Налог на имущество 2.2% от стоимости транспорта отсутствует
НДС отсутствует возмещается в сумме, начисленной на платеж
Время на амортизацию 4-7 лет 2-3 года
Залог требуется отсутствовать
График платежей фиксированный адаптированный
Учет автомобиля на балансе лизингополучателя Да Нет
Покупка подержанных транспортных средств отсутствует возможна
Срок договора 3-5 лет 2-3 года (реже больше)

Отдельно стоит отметить, что при оформлении автокредита вы вряд ли сможете рассчитывать на хоть сколько-нибудь серьезную скидку, в то время как при оформлении лизинга дилеры часто скидывают 5-10% с цены.

Также стоит отметить лизинговые программы, по которым отсутствует удорожание лизинга.

Реально ли купить б/у автомобиль по лизинговой программе

По лизинговым программам можно приобрести как новый автомобиль, так и поддержанный. Также стоит отметить, что он может быть, как грузовым, легковым, так и специальной техникой.

Это интересно:  Форма жалобы в фас по 44 фз

Ограничения на лизинг БУ автомобилей:

  • возраст поддержанного автомобиля не должен превышать 3-4 лет;
  • поддержанный автомобиль должен быть в хорошем техническом состоянии;
  • б/у автомобиль должен иметь небольшой пробег и оригинал ПТС.

Лизинговые компании неохотно предоставляет поддержанный автомобиль в лизинг физическим лицам, считая юридические лица более финансово надёжными.

Условия приобретения поддержанных автомобилей в лизинг:

  1. Первоначальный взнос по договору лизинга на поддержанный автомобиль 20 – 30 % от общей стоимости авто (без первоначального взноса договор на поддержанный автомобиль оформлен не будет).
  2. Период действия договора – не более трех лет.
  3. Удорожание лизинга – 8-12% .

Лизинговые компании — ТОП-7 + процентные ставки для физических и юридических лиц

Рынок лизинговых предложений полон, благодаря спросу на данное финансовое предложение. Рассмотрим наиболее надежные и выгодные лизинговые компании.

Условия лизинга автомобиля для юридических лиц

Для любой компании, стремящейся расширить сферу деятельности, легковое или грузовое транспортное средство – производственная необходимость. Можно купить автомобиль или взять в аренду, однако оба варианта потребуют значительных денежных затрат. На этом фоне условия лизинга авто для юридических лиц выглядят более привлекательно. Данная услуга появилась на отечественном рынке относительно недавно, но уже стала популярной во многих регионах РФ.

Что представляет собой лизинг

Коротко ответить на вопрос, что такое лизинг автомобиля, можно так: это предоставление транспортного средства во временное пользование без дополнительного залога на платной основе. При этом гарантией успешного проведения сделки является машина.

Приобретая авто в лизинг, юрлицо получает следующие выгоды:

  • отсутствует необходимость единовременной оплаты стоимости транспортного средства в полном объёме;
  • возможность оперативного обновления автопарка предприятия;
  • снижение налоговых расходов (по российскому законодательству налог на добавленную стоимость выплачивает лизингодатель)

На каких условиях предоставляется услуга для юридических лиц

В типичных случаях участниками такой финансовой операции, как лизинг, являются три стороны:

  • фирма-поставщик (продавец, дистрибьютор или производитель транспортного средства);
  • лизингополучатель (в нашем случае – юридическое лицо);
  • лизингодатель (лизинговое учреждение, банк).

Наибольшее распространение для коммерческих компаний получили следующие операции:

  • Операционный лизинг. Подробнее о нём речь пойдет ниже.
  • Финансовый лизинг. Предусматривает, что взятая машина в лизинг по окончании срока соглашения выкупается по остаточной стоимости.

Условия сделки – график платежей, суммы ежемесячных выплат, размеры авансового взноса – прописываются в договоре на этапе его оформления.

Что такое операционный лизинг

Операционное лизинговое соглашение предусматривает передачу транспортного средства лизингополучателю на период, меньший срока амортизации автомобиля. Такая схема позволяет компаниям регулярно обновлять свой автопарк. Можно выделить ещё один плюс: операционный лизинг автомобилей освобождает клиентов от необходимости решения проблем, связанных с обслуживанием и ремонтом транспортных средств. Всё это берёт на себя лизингодатель. Более подробно эта тема будет раскрыта ниже.

Стоит отметить следующие преимущества операционного лизинга:

  • Отсутствие необходимости в привлечении заёмного капитала.
  • Если рассматривать вопрос, выгоден ли лизинг автомобиля для юридических лиц с точки зрения возможности распределения финансовых потоков, ответ на него однозначно утвердительный. Операционное лизинговое соглашение позволяет фирме делать акценты на основных видах своей деятельности.
  • Выплаты, направляемые на приобретение и дальнейшее обслуживание автомобилей, распределяются равномерно на весь срок действия заключённого договора операционного лизинга.
  • Упрощается процесс формирования бюджета на следующий плановый период. Причина – размер платежей не меняется на протяжении действия договора по операционному лизингу.

Лизинг транспортного средства с пробегом

В современных экономических реалиях лизинг подержанных автомобилей для компаний, стремящихся расширить бизнес, вложив минимально возможные деньги, является оптимальным вариантом. Руководство фирм учитывает, что транспортное средство проходило регулярное техобслуживание, поэтому, в отличие от покупки на авторынке, его приобретение гораздо безопаснее.

Гибкие условия лизинга для юридических лиц на автомобиль с пробегом позволяют пополнить автопарк предприятия даже крупнотоннажными грузовиками. Это актуально, поскольку:

Требования к лизингополучателям

Взять авто в лизинг могут юрлица, отвечающие следующим требованиям:

  • деятельность должна вестись не менее полугода. Однако многие лизингодатели требуют, чтобы этот показатель превышал 12 месяцев;
  • достаточный объём собственных средств;
  • организация должна демонстрировать финансовую стабильность и не иметь долгов, тем более – убытков.

В настоящее время в нашей стране существуют лизинговые компании, финансирующие сделки в сегменте start up для малого бизнеса – когда фирма внедряет новое направление работы или только начинает деятельность. В данном случае взять в лизинг грузовой или легковой автомобиль смогут лишь те учреждения, руководство которых накопило в конкретной сфере бизнеса достаточный опыт.

Пакет документов

Чтобы оформить лизинговое соглашение, юрлицо должно предоставить предприятию-контрагенту следующие бумаги:

  • анкету на проведение лизинговой сделки, заверенную мокрой печатью;
  • официальную заявку с подписью руководителя компании;
  • копию устава коммерческой организации;
  • копию свидетельства о постановке на учёт в налоговой инспекции;
  • копию протокола о назначении лица (указывается Ф.И.О.) руководителем компании;
  • копию паспорта руководителя фирмы;
  • финансовый отчёт, баланс предприятия;
  • справку об открытых в банках счетах;
  • согласие на обработку предоставленных персональных данных.

Некоторые учреждения оставляют за собой право требовать и другие бумаги. Образцы документов можно без труда найти в сети. Собственно, через интернет подаётся и онлайн-заявка на лизинг автомобиля. Большинство предприятий, работающих в данном сегменте отечественного рынка, имеют свои сайты.

Особенности заключения договора

Сделка по автолизингу начинает действовать с момента заключения соответствующего соглашения. Важно обратить внимание на график регулярных выплат – периодичность платежей должна максимально соответствовать ритму бизнеса.

Одной из самых привлекательных особенностей автолизинга является возможность выбора сезонного графика оплаты, разработанного с учётом доходов компании.

Кроме того, возросшая конкуренция в рассматриваемом сегменте отечественного рынка привела к тому, что лизинговые компании усилили борьбу за своего клиента. Поэтому, получив онлайн-заявку, некоторые из них командируют своего представителя в офис потенциального партнёра с целью заключения договора на месте. Данная процедура занимает мало времени, но юристы организации-заявителя до подписания лизингового соглашения должны внимательно изучить его текст.

Важно отметить, что договор купли-продажи как таковой в данном случае не оформляется. Владельцем автомобиля остается лизингодатель, а представитель компании-лизингополучателя будет пользоваться машиной на основе выписанной генеральной доверенности.

Порядок проведения лизинговой операции

Идеальный вариант – привлечение услуг специалиста с финансовым или юридическим образованием, для которого вопрос, как взять машину в лизинг на организацию, не содержит неясностей. В целом оформление договора лизинга транспортного средства предусматривает следующие шаги:

  1. Выбор машины и организации с учётом условий предоставления услуги. Как правило, у лизинговых компаний есть каталог, в котором можно найти большое количество марок, моделей и модификаций.
  2. Отправление заявки лизингодателю.
  3. В случае одобрения заявки производится сбор документов.
  4. Составление и подписание лизингового договора.
  5. Внесение первоначального взноса.Размер авансового платежа обычно колеблется в диапазоне 5-15%.Но иногда встречаются и другие условия: лизингополучатель вносит почти половину стоимости автомобиля либо вообще освобождается от проведения такой выплаты.
  6. Получение машины в пользование. Транспортное средство в лизинг передаётся через поставщика – в автосалоне или дилерском центре.

Лизинг без авансового взноса

Как и в случае с автокредитом, авансовый платёж при лизинге подтверждает платежеспособность потенциального клиента. Вместе с тем на величину первоначального взноса влияет также ликвидность транспортного средства. Последний показатель характеризует востребованность машины при её повторной передаче в пользование уже другому предприятию. Но всё же при определении размера аванса лизингодатель учитывает в первую очередь финансовое положение заявителя.

Обычно автомобиль в лизинг для юридических лиц без первоначального взноса предоставляется, если клиент:

  • Обращается повторно. В данной компании он уже брал в пользование транспортное средство, долги погасил полностью и своевременно.
  • Предоставляет дополнительное обеспечение.

Также без авансового платежа предоставляют лизинг молодые компании, стремящиеся расширить круг клиентов.

Где юридические лица могут взять машину в лизинг

Купить машину в лизинг юридическим лицам можно, обратившись в ведущие российские банки, точнее, в их дочерние компании. Назовем наиболее популярные из них.

Данную услугу в банке ВТБ 24 предоставляет «Система Лизинг 24». Благодаря такому формату «повышается оперативность работы, активно развивается специализированная продуктовая линейка, внедряются программы сотрудничества с компаниями-поставщиками и обеспечивается надёжное сопровождение лицензионной деятельности» (цитата с сайта ВТБ 24).

Юридическое лицо может здесь также приобрести или взять в аренду:

  • технику малой авиации;
  • маломерные морские и речные суда;
  • железнодорожный транспорт для перевозок небольших объёмов (рефрижераторы, полувагоны, цистерны) и др.

Региональная сеть включает 42 офиса и 22 собственных отделения компании. Больше информации вы найдёте в нашей публикации «Лизинг в ВТБ».

Сбербанк

Клиенты АО «Сбербанк Лизинг» могут рассчитывать на выгодные условия по лизинговым программам, которые разрабатывались в сотрудничестве с ведущими зарубежными и отечественными автопроизводителями. Для подтверждения данного тезиса приведём некоторые условия, на которых предоставляется лизинг легковых автомобилей в этой дочерней компании Сбербанка:

  • минимальный пакет документов;
  • балансодержателем может быть на выбор лизингополучатель (кроме ИП) или лизингодатель;
  • срок договора – 12-37 месяцев;
  • сумма финансирования – не боле 24 млн руб.;
  • размер авансового платежа – от 10%.

О других преимуществах сотрудничества с данной организацией вы узнаете из статьи «Лизинг в Сбербанке».

«Европлан»

«Европлан» – самостоятельная лизинговая фирма. О высоком качестве её услуг и значительном вкладе в развитие данной сферы финансовой деятельности говорит, что эта организация неоднократно была признана лучшей автолизинговой компанией в России по условиям таких международных премий, как Acquisition International, Global Banking & Finance Review Awards и др. На территории РФ работают 72 офиса «Европлана». Основные параметры лизинговых продуктов компании представлены в следующей таблице:

Наименование программы

Срок лизинга, лет

Стоимость автомобиля, тыс. руб.

Операционный лизинг

Автомобили с пробегом

15-49
Коммерческий и грузовой автотранспорт

15-49
Легковые автомобили

5-49
Лизинг такси

С другими предложениями этой компанией вы можете ознакомиться, изучив статью «Лизинг в «Европлане».

Порядок постановки на учет лизингового автомобиля юрлицом

Обычно лизингодатель охотно оформляет в ГИБДД арендованное транспортное средство. Однако нередко подписываются соглашения, в которых оговорено, что постановка на учёт выполняется компанией-лизингополучателем. В этом случае данная процедура начинается со сбора объемного пакета документов. Все бумаги тщательно проверяются сотрудниками Госавтоинспекции.

Постановка на учет лизингового автомобиля юридическим лицом

производится в подразделении ГИБДД по месту регистрации предприятия-лизингополучателя. К пакету бумаг необходимо приложить заявление. Оформляется оно на стандартном бланке, но на этом документе должна стоять отметка из военкомата о постановке взятого в лизинг транспортного средства на воинский учёт. Кроме того, ГИБДД потребует справку о бронировании автомобиля.

Далее машина доставляется на площадку подразделения Госавтоинспекции для проведения техосмотра. В тот же день юрлицо получает ПТС, полисы страхования ОСАГО и КАСКО, а также два номерных знака. На этом постановка лизингового автомобиля на учёт завершается.

Заключение

Подводя итоги, коротко назовём плюсы и минусы лизинга автомобиля юридическим лицом. Основные преимущества такой сделки следующие:

  • отсутствие необходимости в выделении из оборотных средств значительной суммы на проведение авансового платежа;
  • постановку на учёт машины в ГИБДД осуществляет, как правило, лизинговая компания;
  • страхование автомобиля тоже выполняет лизингодатель;
  • возможность проведения выплат с учётом сезонности доходов юрлица-лизингополучателя.

К основным минусам эксперты причисляют:

  • непродолжительный срок финансовой аренды;
  • риск утраты права пользования арендованным объектом при просрочке регулярной выплаты;
  • на действия с арендованной машиной накладываются ограничения – её нельзя передавать третьим лицам и сдавать в субаренду;
  • запрещается самостоятельно выбирать страховщика и сервисную компанию.

Почему выгодно оформлять автомобиль в лизинг на юрлицо: Видео

Специалист в кредитовании физических лиц и представителей малого и среднего бизнеса. Опыт работы в банковской сфере — более 15 лет.

Приобретение ООО автомобиля в лизинг (плюсы и минусы)

Малому бизнесу сложно приобрести крупное основное средство для деятельности организации путем обычной купли-продажи. В особенности если такое ОС — автомобиль. В связи с чем приходится прибегать к другим инструментам его получения. Наиболее востребованный из них — лизинг.

В рамках нашей статьи мы постараемся раскрыть плюсы и минусы его использования и моменты, на которые при заключении договора лизинга необходимо обращать внимание. Это позволит использовать лизинг на более выгодных финансовых условиях и с учетом налоговых рисков.

1. Виды лизинга.

Плюс.

В отличие от обычной купли-продажи или кредита, лизинг многообразен. Наиболее частые его варианты — лизинг с выкупом автомобиля и без выкупа.

В первом случае по окончанию срока лизинга вы становитесь полноправным собственником транспортного средства, выкупая его у лизинговой компании по остаточной стоимости.

Во втором случае завершения срока лизинга можно вернуть автомобиль обратно лизинговой компании. То есть для вас это обернется практически обычной арендой. Такая возможность позволит вам выбрать новый автомобиль и заключить новый контракт.

Минус.

Если будет вариант лизинга без выкупа, то тут положительная сторона в части выбора автомобиля может обернуться для вас и другой стороной. В частности, когда в замене нет необходимости, но нужно снова проходить процедуру заключения нового договора и снова платить за аренду автомобиля лизинговой компании, а не пользоваться уже своим автомобилем.

2. Форма расчета.

Плюс.

Формы расчетов по лизингу бывают разные. Как правило, они выражаются в уплате денежных средств. Но на практике встречается и бартерный лизинг, когда в счет платежей отгружаются товар, материал, и оказываются какие-то работы и услуги. При втором варианте, если у вас есть какой-то ходовой товар (услуги), есть возможность получить авто практически без вложения оборотных средств компании.

Минус.

Второй вариант расчета в России встречается редко. Такая система лизинга пока не очень развита в экономике нашей страны. Поэтому, чтобы найти лизинговую компанию с таким вариантом договора, придется потрудиться.
«Плюс» при бартерной системе расчетов сложно соразмерно оценить товары, услуги, зачитываемые в счет платежей. Так как не всегда лизинговая компания готова зачесть их по стоимости, интересной именно для вашего бизнеса.

3. Выбор марок.

Плюс.

При лизинге вы можете выбрать любое авто, и лизинговая компания приобретет его для вас. В случае с простой покупкой или кредитом вы будете ограничены обычными предложения автосалонов и других автомобильных рынков.

Минус.

Как правило, все лизинговые компании строят свою деятельность на работе только с новыми автомобилями в отличие от стандартных рынков продажи авто, где можно купить и БУ. То есть при необходимости поиска бюджетного варианта с новым автомобилем может оказаться и не таким уж дешевым для вашего кошелька в отличие от поддержанного автомобиля.

4. Сумма лизингового платежа.

Плюс.

Суммы лизинговых платежей, как правило, значительно ниже, чем при варианте с кредитом. В них не закладывается процента ставка. Особенно они финансово выгодны, когда используется вариант лизинга без выкупа.

Минус.

Ее размер зависит от графика платежей и суммы предоплаты или ее отсутствия.

5. Предоплата.

Плюс.

Очень часто лизинговые компании работают без авансовой системы. При ней не требуется внесение каких-либо первоначальных взносов, как при варианте с обычным кредитом. У банков это бывает только в виде рассрочки, а она на практике встречается в предложениях банков не по всем маркам и моделям, которые вам бы хотелось получить. Ну и предлагается банками не так часто, а обычно в преддверии сезонов продаж.

Согласитесь, если необходимость в автомобиле у вас возникнет летом, дождаться интересных новогодних акций по кредиту может быть очень затруднительным.

Минус.

Отсутствие уплаты аванса. Это сказывается на сумме лизинговых платежей. В такой ситуации они увеличиваются. Поэтому здесь надо реально оценить, что для вас будет интереснее: взять лизинг с авансом и потом платить значительно меньше, или сэкономить сейчас, но потратится потом в процессе расплаты за авто.

Размер аванса. Как правило, при кредите довольно часто возможны авансы в размере 10%-15%. В лизинге же чаще всего их размер ограничивается рамками от 20% до 49%.

6. Процедура оформления.

Плюс.

Пакет документов для его получения значительно меньше, и процесс одобрения сделки значительно быстрее. То есть, если время поджимает, то получить авто по лизингу можно в очень короткое время. В банках же, как правило, такая спешка приводит к повышению процентной ставки по кредиту.

Минус.

Как такового минуса по данному фактору нет.

7. Право собственности.

Плюс.

В случае с ДТП ответственность и убытки будет нести лизинговая, если:

— в договоре лизинга указано, что обязанность лизингополучателя возместить лизинговой комании убытки, возникшие в случае повреждения или гибели предмета лизинга, возникает лишь в случае отказа страховой компании от возмещения убытков, либо в случае превышения фактической стоимости восстановительного ремонта над суммой страхового возмещения;
— включить в договор страхования условие, что к страховщику не переходит право требования к лизингополучателю, кроме случая умысла лизингополучателя в причинении убытков;.
— включить в договор страхования транспортного средства условие, что лизингополучатель вправе только пользоваться предметом лизинга. То есть сотрудники вашего ООО будут рассматриваться лицами, допущенными к управлению им, с разрешения собственника — лизинговой компании.

Минус.

— на время действия договора лизинга Автомобиль считается собственностью лизинговой компании, и вы будет считаться по сути обычным его арендатором, которому он передан на временное пользование;
— у вас не будет прав сдать его в субаренду или выехать на нем заграницу без одобрения лизинговой компании;
— при несоблюдении условий договора лизинга автомобиль может быть изъят без решения суда;
— утрата (кража, «фатальная» поломка автомобиля) по вашей вине не освобождает от обязательств по договору лизинга. В связи с чем для подстраховки приводит к оформлению КАСКО. А ее сумма, как правило, может оказаться весомой для бюджета. Особенно, если авто недешевое.

8. Досрочное погашение.

Плюс.

Он один — договором лизинга такой вариант практически всегда предусмотрен.

Минус.

Чаще всего досрочное погашение невозможно ранее, чем через полгода с момента заключения договора лизинга. В случае нарушения условия могут быть выставлены штрафы. Сейчас же в сфере автокредитов таких санкций уже практически нет, как и ограничений по сроку и суммам досрочного погашения.

9. Выкупная стоимость.

Плюс.

Для лизинга на момент договора она рассчитывается предварительно и может меняться, исходя из состояния износа автомобиля. А при варианте с кредитом или обычной покупкой стоимость машины, выплачиваемая продавцу или банку, в любом случае будет неизменна, вне зависимости от будущего износа автомобиля.

Минус.

При варианте с кредитом или обычной покупкой такой платеж в целом отсутствует. Учитывая тот фактор, что лизинг позволяет растянуть затраты на авто на более долгий период и учесть при выкупе износ, то переплата из-за нее, как правило, не такая уж и значительная. Поэтому данный минус в целом будет довольно спорным.

10. График платежей.

Плюс.

Как правило, график из уплаты плавающий и не всегда ежемесячный, что позволяет успеть заработать нужную сумму для погашения в отличие от ситуации с ежемесячными платежами по автокредиту.

Минус.

Чем реже платежи, тем больше их суммы, а это тоже не всегда финансово выгодно вашему карману.

11. Транспортный налог

Плюс.

Платит данный налог та сторона договора лизинга, на которую он зарегистрирован. В частности, если автомобиль зарегистрирован на лизинговую компанию, то платит его именно она в течение всего срока действия договора лизинга и по его окончанию (если договором лизинга не предусмотрен выкуп лизингового имущества).

Если автомобиль регистрируется на лизингодателя, а затем передается вам и временно (на срок действия договора лизинга) регистрируется на ваше ООО, то и в этой ситуации транспортный налог платит лизинговая компания. Как в течение срока действия договора, так и по его окончанию (если договором лизинга не предусмотрен выкуп лизингового имущества).

Минус.

В случае, когда автомобиль сразу регистрируется на ваше ООО (временно, на срок действия договора) без изначальной регистрации на лизинговую крмпанию, то его платите вы. Если выкуп предмета лизинга не предусмотрен, то по окончанию срока действия договора и перерегистрации его обратно — эта обязанность перейдет обратно лизинговой компании.

12. Поэтапная оплата.

Плюс.

Нет сразу большой финансовой нагрузки по оплате всей стоимости автомобиля.

Минус.

Переплата сверх изначальной стоимости автомобиля.

Важный момент! Если вы решите себя «побаловать» и купить для бизнеса очень дорогое и брендовое авто, то при такой покупке есть определенные налоговые риски. Рассмотрим их подробнее.

Приобретая в лизинг дорогостоящий автомобиль премиум-класса, имейте в виду, что с учетом расходов на них могут возникнуть определенные проблемы на режиме УСН и ОСНО. Но особенно проблемно это будет на ОСНО, поскольку коснется не только Налога на прибыль, но и НДС. Поэтому более развернуто рассмотрим учет расхода на дорогой автомобиль именно по ОСНО.

Налог на прибыль.

Любая покупка со средств организации должна быть направлена на прибыль в дальнейшем и ни в коем случае не ухудшать финансовое положение бизнеса.

Ввиду того, что автомобиль будет относиться к категории дорогостоящих, то будет «напрашиваться вопрос» в части экономической обоснованности затрат и того, как сделать затраты на лизинг дорогого автомобиля оправданными для бизнеса?

Поэтому, планируя лизинг дорогого автомобиля, важно учитывать, как минимум, следующие факторы:

— приобретение авто (даже лизинг) не должно «загонять» ООО в долги. Если в компании нет оборотных средств, и придется брать займы (пусть даже учредителя), то у налоговой вполне обосновано могут появиться подозрения, что это своего рода схема для занижения налога. Особенно когда заимодавец — учредитель и будете в основном использовать это авто сам;

— ООО в этот момент должно вести активную работу (заключались договора, имелись доходные поступления от сделок). Так как иначе сложно будет объяснить, зачем организации авто премиум-класса, когда деятельности нет совсем и надобности в нем как таковой нет.

— должны быть видимые признаки использования автомобиля в коммерческой деятельности (затрат на приобретение ГСМ, страхование (ОСАГО), составление путевых листы, приказов о закреплении автомобиля за сотрудником и т.д). Так, если компания приобрела машину, но при этом не несет расходов на оплату ОСАГО, бензина и т.п., то уже есть основания для сомнений со стороны налоговой.

То есть отсутствие причин, указанных выше, поможет снизить риск проблем с налоговой.

Практика показывает, что при наличии покупок автомобилей люксовых марок внимание инспектора к ним практически 100% гарантировано. Чаще всего в таких случаях налоговая старается отследить факт использования приобретенного автомобиля. При этом крайне важно, чтобы он не был передан в пользование сторонним физическим лицам или сотрудникам компании в их личных интересах, которые никак не связаны с их трудовой деятельностью, либо с извлечением доходов самой организацией.

Также, если время использования автомобиля, по данным имеющихся документов, не совпадает с графиком работы директора, то налоговая придет к выводу, что автомобиль эксплуатируется вами как физическим лицом, а не для компании и вне связи с коммерческой деятельностью организации. Иначе такие затраты будут исключены. А это «чревато» доначислением налога, штрафа за его не уплату и пени. Это подтверждается судебной практикой —постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 29.05.2015 No 11АП-5693/2015.

Но есть лазейка! Законом не установлены требования подтверждения экономической оправданности затрат. То есть нет перечня конкретных документов и их форм для этих целей. Поэтому для обоснованности расхода можно воспользоваться внутренними документами организации. К примеру, составить положение о деловом стиле компании и обязательно включить в должностные инструкции сотрудников условие о том, что эти работники используют машины представительского класса в интересах компании для создания благоприятного имиджа у деловых партнеров.

Таким путем, если организация сможет подтвердить, что автомобиль класса люкс необходим ей для поддержания делового имиджа компании. Например, в результате использования для перевозок своих сотрудников (особенно, руководства) бюджетного автотранспорта компания может потерять репутацию. А таким образом и клиентов, и прибыль. Для этого также лучше издать внутренний документ (например, служебную записку с визой руководителя), обосновывающий необходимость покупки дорогого автомобиля. Так как это увеличивает шансы компании на заключение новых контрактов. Все это будет подтверждать, что расходы направлены на получение прибыли в будущем. А, значит — они целесообразны и экономически оправданны.

«Плюс», как было указано выше — нужно обосновать, что автомобиль компания действительно использует в предпринимательских целях (оформлять путевые листы, в которых указаны маршруты поездок и пункты назначения, кассовые и товарные чеки на приобретение ГСМ, а также авансовые отчеты).

НДС.

В целом по покупке авто в лизинг НДС можно принять к вычету на общих основаниях. Но на практике налоговые очень часто отказывают в таком вычете по НДС, связывая это с тем, что для этого авто надо использовать именно в деятельности, облагаемой НДС. Поскольку вычет применяется только по объектам, приобретенным для использования в деятельности, облагаемой НДС. Если инспекторы при проверке обнаруживают, что в том периоде, когда заявлен вычет по приобретенному автомобилю, он в деятельности, облагаемой НДС, не использовался, следует отказ в вычете и доначисление налога.

Для вычета по НДС важно не допускать риски привлечения внимания к себе. Они будут аналогичными налогу на прибыль.

Имейте в виду, налоговая, чтобы доказать факт необоснованности вычета, часто проводит целые расследования, используя не только ресурсы ФНС России, но и запрашивая информацию из других госорганов. Например, из ЗАГСа — о лицах, не состоящих в браке, но имеющих общих детей. Или из органов ГИБДД — о фактах ДТП с автомобилями, в отношении которых применен вычет, и лицах, управлявших этими автомобилями в момент аварии. Также инспекторы при сборе доказательств могут, к примеру, провести опрос участкового инспектора полиции на предмет выяснения того, где и как хранятся автомобили в ночное время и в выходные дни, а также, кто фактически пользуется транспортными средствами. И в результате такой работы налоговикам удается убедить суд не только в том, что фактически автомобилем владеет не компания, а физическое лицо, но и в том, что вся операция по покупке от имени организации затевалась исключительно ради налогового вычета.

Поэтому, если решите взять в лизинг дорогой автомобиль, то готовьтесь к тому, что к этому расходу внимание налоговой практически будет гарантировано. Как можно попробовать обосновать свою позицию по экономической оправданности покупки, информация приведена выше. Также выше рассмотрено, при каких условиях риск исключения расхода (или вычета в части НДС) максимален. Есть вероятность, что даже такие доводы налоговую не удовлетворят. Таким образом, вероятнее всего, что свою позицию придется отстаивать в суде. Но, по имеющейся судебной практике, при соблюдении приведенных условий и оформлению нужных документов, суды чаще встают на сторону налогоплательщика.

Исходя из приведенным нами рисков и факторов, вы можете провести для себе анализ выгодности лизинга для своего бизнеса и заключить договор по нему на условиях, выгодных, в первую очередь, вам и вашим финансам. Удачного вам ведения бизнеса!

Статья написана по материалам сайтов: bablolab.ru, 1avtoyurist.ru, www.moedelo.org.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock
detector